회사 그만두기 5년 전,
이 6가지 숫자로
확인하셨나요?

출생연도별 국민연금 개시 나이

생활비를 잡을 때 빠뜨리기 쉬운 것

• 건강보험료: 자녀 밑 피부양자에서 빠지면 지역가입자로 보험료를 따로 냅니다(6단계).
• 의료비: 나이가 들수록 늘어납니다. 생활비와 별도로 비상금을 떼어 두는 편이 안전합니다.
• 목돈 지출: 자녀 결혼, 자동차 교체, 집수리처럼 몇 년에 한 번 나가는 돈은 월 생활비에 녹이기보다 따로 계획하세요.

기준값 출처: 국민연금연구원 2024년 국민노후보장패널조사 제10차 부가조사(50세 이상 8,394명, 2025년 12월 발표) — 부부 최소 216.6만원·적정 298.1만원, 개인 최소 139.2만원·적정 197.6만원.

꺼내 쓰는 순서

1. ISA·일반계좌: 나이 제한 없이 언제든 꺼낼 수 있습니다. 55세 전 공백기는 이 돈이 버텨야 합니다.
2. 55세 이후 연금계좌: 세액공제 받지 않은 원금 → 퇴직금 순으로 빠지므로 처음 몇 년은 세금이 거의 없습니다(4단계).
3. 국민연금 당겨 받기: 1년 당길 때마다 6%씩, 평생 깎인 금액을 받습니다. 다른 방법이 없을 때 쓰는 마지막 카드로 두세요.

국민연금 수령 시기, 이런 선택지도 있습니다

• 미뤄 받기(연기연금): 1년 미룰 때마다 7.2%씩 늘어나고 최대 5년까지 가능합니다. 다른 소득으로 생활이 되는 동안 미루면 평생 받는 월액이 커집니다.
• 임의계속가입: 60세 이후에도 개시 나이 전까지 보험료를 계속 내서 가입기간을 늘리는 제도입니다. 가입기간이 짧은 분에게 특히 유리합니다.
• 당겨 받는 중에 소득이 생기면 지급이 멈추거나 줄 수 있습니다. 은퇴 후 일을 계속할 계획이면 국민연금공단에 먼저 확인하세요.

미뤄 받을 때 주의할 점

• 월액이 커지면 6단계 건보료 피부양자 기준(공적연금 포함 연 2,000만원)에 걸릴 수 있습니다. 위 수령 시기를 바꾸면 6단계 판정도 같이 바뀝니다.

'연금수령'으로 인정받는 조건

• 55세 이상, 가입 후 5년 경과(퇴직금을 옮긴 IRP는 예외), 그리고 그해 연금수령한도 안에서 꺼낼 것. 셋 중 하나라도 어긋나면 '연금외수령'으로 세금이 크게 늘어납니다.

연차별 연금수령한도 (평가액 대비)

계산식은 평가액 ÷ (11 − 연차) × 120%이고, 11년차부터는 한도가 없습니다. 2013년 3월 이전에 가입한 계좌는 6년차부터 셉니다.

세금 줄이는 세 가지 원칙

1. 세액공제 받은 원금·수익은 1년에 1,500만원 이하로. 이 선을 넘으면 넘은 금액이 아니라 그해 전액이 종합과세 또는 16.5% 분리과세 대상이 됩니다. 기준은 부부 합산이 아니라 각자입니다.
2. 퇴직금은 오래 나눠 받을수록 유리. 퇴직소득세를 10년차까지 30%, 11~20년차 40%, 20년 넘으면 50%(2026년 연금수령분부터) 깎아 줍니다. 감면 연차는 실제로 받은 해를 세므로, 적은 금액이라도 일찍 개시해 두면 연차가 쌓입니다.
3. 연금소득세율은 나이에 따라 내려갑니다. 55~69세 5.5%, 70~79세 4.4%, 80세 이상 3.3%(지방세 포함, 연금 받는 날 기준 나이).

연금 개시 전에 할 일

• 세액공제 받지 않은 원금이 금융회사에 '과세제외금액'으로 등록됐는지 확인하기
• 계좌별(① 세액공제 받지 않은 원금 · ② 퇴직금 IRP · ③ 세액공제 받은 원금) 잔액을 금융회사에서 확인하고, 해마다 어느 계좌에서 얼마씩 받을지 정하기

절차

1. ISA 만기일(또는 3년이 지난 뒤 해지한 날)부터 60일 안에 연금저축이나 IRP로 옮깁니다.
2. 일반 이체가 아니라 증권사 앱의 'ISA 만기자금 연금계좌 전환(이전)' 메뉴를 써야 추가 세액공제가 붙습니다.
3. 옮긴 해 연말정산(또는 종합소득세 신고)에서 옮긴 금액의 10%, 최대 300만원을 추가로 공제받습니다. 기존 연금계좌 공제 한도(연 900만원)와 별도입니다.

옮긴 돈은 나중에 어떻게 되나요?

• 공제 대상이 된 10%를 뺀 나머지 90%는 '세액공제 받지 않은 원금'으로 관리됩니다. 연금으로 받을 때 세금 없이 먼저 빠지는 돈이니, 1단계 '더 정확하게'의 '세액공제 받지 않은 원금'에 더해 두면 계산이 정확해집니다.
• 만기 후 ISA는 다시 가입할 수 있어서 'ISA 3년 → 연금 이전 → ISA 재가입'을 반복하는 방법도 많이 씁니다.

일반계좌 금융소득 경계선

• 연 1,000만원: 넘으면 금융소득 전액이 건보료 피부양자 판정 소득에 잡힙니다.
• 연 2,000만원: 넘으면 금융소득종합과세 대상입니다.
• ISA·연금계좌 안에서 나온 배당·이자는 이 계산에 들어가지 않습니다.

판정 소득에 들어가는 것 / 빠지는 것

관리 요령

• 금융소득은 ISA·연금계좌 안에서 받으면 판정 소득에 잡히지 않습니다.
• 노후 생활비를 공적연금보다 사적연금에서 더 많이 받도록 짜면 기준선에서 멀어집니다.
• 소득·사업소득 요건은 부부 중 한 명만 걸려도 둘 다 빠집니다(재산 요건은 각자). 부부 단위로 봐야 합니다.
• 건강보험공단은 해마다 전년도 소득·재산 자료로 자격을 다시 봅니다. 기준선 근처라면 매년 확인하세요.

사적연금 제외는 현행 기준이며, 제도 개편 논의가 있어 매년 확인이 필요합니다. 정확한 판정은 국민건강보험공단(1577-1000)에서 확인하세요.